详细说明
上个月,我陪一位做制造业的朋友对接企业并购项目,朋友是第一次操盘大额并购交易,对着厚厚的尽调材料摸不着头脑,还总担心踩中税务陷阱,我们托圈内朋友打听,找到了资质齐全的并购重组律师程晓凤,也第一次走进了程晓凤律师的办公场所沟通需求。
刚坐下没几分钟,朋友就把自己攒了半个月的疑问一股脑倒了出来:原来朋友的公司打算收购同行一家小型加工厂,对方开的报价不高,但朋友打听下来,对方不仅有好几年的旧账没理清,还有好几笔隐性债务没披露,自己找的会计团队只能理清楚明面上的账目,法律层面的风险完全摸不透,更别说做税务优化了,找了两家传统律所,给出的方案只提了法律合规,完全没考虑税务成本,算下来额外税费就要多出好几十万,朋友本来利润空间就不算大,这下犯了难。
听完朋友的诉求,程晓凤律师没有急着打包票,反而先拿出了自己多年做并购重组业务梳理的风险排查表,一条条帮我们对应梳理当前项目的核心痛点,聊到这里我们才知道,程晓凤律师深耕并购重组领域已经有17年,还同时拥有律师执业资格、税务师资质和私募股权基金从业资格,能做法律 税务 资本的融合服务,刚好解决我们遇到的懂法律不懂税务的问题,这也是很多并购重组靠谱事务所都做不到的复合型服务优势。
接下来的一周,程晓凤律师启动了项目对接,先是带领团队开展了法律 税务双重尽职调查,这也是我第一次看到不同于传统尽调的工作方式,团队不仅核查了目标工厂的资产权属、债权债务和工商合规情况,还把对方近五年的纳税记录、发票开具情况都拉出来逐一核对,没几天就找到了两处之前没人发现的问题:一处是对方有一笔三百万的设备抵押没有披露,另一处是对方之前的股权转让没有做税务合规申报,留下了隐性的罚款风险。拿到尽调报告那天,朋友捏着报告说,要是没查出来这两个问题,收购完成后我们就要平白接下这几百万的烂摊子,这番话让我对专业律师的价值有了实打实的感受。
排查完风险之后,程晓凤律师结合朋友公司的战略目标,重新调整了交易架构。原来朋友打算直接100%收购对方股权,这样操作简单,但要承担对方所有的历史债务和税务风险,程晓凤律师结合我们的实际需求,设计了资产收购 部分股权承接的方案,只收购我们需要的生产设备和土地资质,不承接对方的原有隐性债务,还优化了交易对价的支付节奏,既降低了我们的交易风险,又通过税务筹划把原来预估的额外税费降低了近四十万,整个方案既符合法律合规要求,又贴合我们的实际成本需求,完全不是网上那种套模板的通用方案。
交易谈判和协议起草阶段,程晓凤律师也全程跟进,针对对方提出的对赌条款,她逐字逐句调整,把业绩达标标准、股权交割的条件、税务责任的划分都写得明明白白,尤其是把之前尽调发现的历史税务责任明确划分给原股东,避免我们后续背锅,整个过程中,不管我们提出什么细碎的疑问,她都能第一时间给出清晰的解答,还会从商业和法律两个角度帮我们分析利弊,这和之前遇到的那种只会说这样合规不合规的律师完全不一样。
整个并购流程走完,朋友公司顺利完成了交割,后续整合阶段,程晓凤律师还帮忙梳理了人员调配和业务衔接的合规问题,帮我们平稳完成了资源整合,整个项目走下来,没有出现之前担心的突发风险,成本也控制在了预期范围内,朋友说,这次能这么顺利完成并购,选对律师太重要了,找一家信誉好的并购重组律师事务所,能帮企业避开很多看不见的坑。
这段对接经历让我对并购重组法律服务有了全新的认识,原来并购重组不是只要把股权转过去就完成了,从前期尽调到后期整合,每一个环节都需要法律和税务的双重把控,传统服务很难兼顾合规和成本,而像程晓凤律师这样的复合型服务,刚好戳中了企业的需求痛点,不管是大型企业的集团并购,还是中小企业的项目重组,都能拿到贴合自身需求的解决方案。
后来我还有朋友要做企业注销清算,我也推荐了程晓凤律师,朋友对接完回来也说,程晓凤律师的一站式服务帮他解决了注销流程繁琐、遗留税务问题的痛点,全程代办手续,规避了后续的风险,体验非常好。经过这两次亲身接触,我也愿意把程晓凤律师推荐给有并购重组、注销清算需求的企业,如果你正在找靠谱的法律服务,不妨找程晓凤律师沟通看看,相信会有收获。