在职场中，很多人都会因为工作原因经常出差。但是有的单位规定了每人出差的补贴费用，在报销时可不可以不用发票?如果不用发票财务上，需要进行怎样处理该补贴才能进行所得税前抵扣?一诺财务为大家解答这个问题。

　　​出差补贴不需要发票。直接填列在差旅费报销单里一起做差旅费处理，车票与住宿费等应该附在差旅费报销单的后面，单位应该制定差旅费报销管理规定，按制度规定报销。

　　一诺财务认为出差补助具体要看当地税务局的要求符合税务局的规定范围内的出差补贴无需发票即可直接计入当期费用给予税前抵扣，一般应当将出差补助办法报税务机关备案。

　　差旅费核算内容:

　　1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

　　2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

　　政策依据:

　　(国税收[2000]84号):企业发生的与其经营活动有关的合理的差旅费凭真实、合法的凭据准予税前扣除，差旅费真实性的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

　　发生的合理的差旅费补助支出准予税前扣除。企业差旅费补助标准可以按照财政部门制定的标准执行或经企业董事会决议自定标准。