保税料件管理办法

　　一、 目的:

　　为了加强保税料件的监管力度，规范保税料件的管理，确保公司严格按《海关对联网加工贸易监管办法》在公司内部有序执行，特制定本办法。

　　二、 范围:

　　只适用于保税料件的管理。

　　三、 职责:

　　财务部:负责保税料件的使用监督与核对；

　　仓库: 负责保税料件的存放、保管与进出管理；

　　品质: 负责保税料件的品质状态的检验与监督。

　　业务部:负责保税料件的与供应商的联系采购和核销。

　　四、 作业程序与制度:

　　4.1．财务部依据业务提供保税料件进料时间与进料明细，及时通知仓库收货。

　　4.2．仓库收货员依据进料明细对实物的名称、型号、规格、数量等内容进行核对无误后打印<进料验收》交品质检验。

　　4.3。仓库收货员收货时如出现异常及时通知业务部，由业务部拍照并与供应商联系处理。

　　4.4．仓库保管员收到检验合格并签字或盖章的<进料验收单〉及合格标识后及时登记<材料存货卡〉、<材料台帐〉及输入电脑帐。

　　4.5．如检验员判为不合格品时，暂放仓库，隔离堆放，严禁投产使用，、溢装、短装、混装等情形；并及时通知业务部，由业务部联系供应商处理，未经公司同意不得擅自报废。

　　4.6．保税料件的发放应严格按照制单BOM表发料，未经总经理（含）

　　以上签核严禁任何形式的非生产领料，不得擅自出售、转让、抵押、质押、留置、移作他用或者进行其他处置。

　　4.7．保税仓库料件堆放必需定仓库、定点、定层次、定位置，做到先

　　进先出，清点方便，规范整齐，严格按照《仓库管理程序》搬运与储存。

　　4.8．随时检查存储的原物料有无过期变质，残损、超储积压、短缺破

　　损，注意日常防潮防尘，阳光照射等维护措施。

　　4.9．库区内严禁烟火，仓管员必需懂得使用消防器材和消防知识。

　　4.10．所有料件必需定期清点，采用物料自查、报核，财务定期、不

　　定期抽盘或全盘制度。